大祥融媒讯：根据区委统一部署，2024年9月5日至11月22日，区委 第三巡察组对中共邵阳市大祥区审计局党组进行了巡察。2025年1月3日，区委巡察组向中共邵阳市大祥区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一 、组织整改落实情况

中共邵阳市大祥区审计局党组坚持把巡察整改作为一项严肃的政治任务，以高度的政治责任感和使命感，坚决扛起整改主体责任，坚持把巡察整改与推动审计工作高质量发展紧密结合，确保巡察反馈问题条条有整改、件件有着落、事事有回音。针对巡察反馈的政治理论学习不够深入、落实管党治党政治责任不到位、落实党建工作责任不力等方面的问题，局党组坚持问题导向，精准发力，逐一制定整改措施，确保整改工作有的放矢。在巡察整改期限内已将巡察组反馈的四个方面共17个问题全部整改到位。

党组书记徐雄辉坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，将巡察整改作为检验政治忠诚、提升政治能力、强化政治担当的重要契机，以坚决的态度、有力的举措、务实的作风，推动巡察整改工作走深走实、见行见效。为确保整改有序推进，党组书记亲自挂帅成立整改领导小组，明确分工，构建“书记牵头、班子分工、科室落实、纪检监督”的责任体系。制定详细方案，将问题分解细化，明确目标、措施、时限与责任人。整改中，党组书记发挥“头雁效应”，带头研究措施、推动落实、解决问题。定期召开推进会，调度指导整改；加强日常监督，问责整改不力者，确保整改不走过场。

截至7月3日，巡察反馈的17个具体问题(与整改方案有关情况保持一致),已完成整改17个。

二 、集中整改期内已完成的整改事项

(一)反馈问题：政治理论学习不够深入，审计工作服务经济社会发展有待提高

1.学习习近平新时代中国特色社会主义思想没有走深走实。

问题1:学习习近平新时代中国特色社会主义思想没有走深走实。区审计局党组学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不深入、不系统，学深悟透、学用结合有差距，学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神没有结合审计工作实际深入开展研讨交流不够，理论与实践贯通融合不足。

整改结果：已完成

整改情况：区审计局党组强化思想武器，提高政治站位，加强深入贯彻学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，把习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神结合审计工作实际，学深悟透，学用结合，融会贯通，发挥审计服务经济社会发展效益。一是进一步完善中心组学习计划，按照计划内容及时学，反复学，融汇贯通。二是结合“三会一课”等方式进一步加大对习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神的学习力度。三是加强学习研讨发言，结合工作实际深入开展交流研讨，做到理论与实践融合贯通。

2.党纪学习教育落实不严。

问题2:党纪学习教育落实不严。2024年7月，未按大祥区党纪学习教育第10期学习要求，传达学习贯彻习近平总书记在中共中央政治局第十五次集体学习时的重要讲话和在青海、宁夏考察时的重要讲话精神。

整改结果：已完成

整改情况：一是按照大祥区党纪学习教育第10期学习要求，已在2025年1月至2月的党组会、支委会、支部主题党日活动集中学习时认真组织传达学习贯彻习近平总书记在中共中央政治局第十五次集体学习时的重要讲话和在青海、宁夏考察时的重要讲话精神。二是提高政治站位，在今后严格按照上级要求组织实施。

3.履行审计核心业务存在薄弱环节。

问题3:审计项目结构有待优化。2020年以来区审计局组织开展了11个领导干部经责审计项目，其中任中审计仅2个。

整改结果：已完成

整改情况：一是加强对审计项目制定谋划。加强与区委组织部、区委编办的沟通联系，掌握全区领导干部任职情况及机构设置情况，为开展领导干部任中审计奠定基础。二是在审计项目计划制定中提高领导干部任中审计项目的比例，已在2025年4月11日召开的六届区委审计委员会第四次会议上审议通过的审计项目计划中增加了领导干部任中审计项目数量，优化了审计项目结构。

问题4：审计反腐威慑力有待提高。2020年至2024年共实施审计项目46个（不含投资审计项目），期间2020年至2022年向区纪委监委移送案件线索为零，2023年以来向区纪委监委移送线索仅2条。

整改结果：已完成

整改情况：一是进一步加大审计业务员培训力度，提高审计人员综合素质。如2025年2月17-21日组织全局干部职工参加湖南省审计厅春季业务培训视频会议；5月12-17日组织全局干部职工参加湖南省审计厅2025年度领导干部经济责任和自然资源资产离任(任中)视频培训会议等。同时跟兄弟单位加强交流学习，学习好的经验、好做法。向市审计局请教学习。积极选派业务人员参加业务培训班，扩宽审计视野，提高审计业务能力。如2025年6月24日选派一名审计专员参加区委党校举办的为期一月的中青班培训。二是不断提高审计业务质量，审深审透，提高审计反腐威慑力。以优秀审计项目为抓手助力审计业务人员提高审深审透的责任意识，对有线索移送或获得优秀审计项目的业务人员，在年度考核予以优先考虑，切实提高审计业务人员积极性。如2025年上半年1个项目获评邵阳市优秀审计项目。

问题5：巡审联动协同不力。2020年以来仅抽调12人次参加省委巡视、市区巡察，向区委巡察办提供审计报告仅20余篇。

整改结果：已完成

整改情况：一是提高政治站位，加大巡审联动协同力，年初安排审计项目计划前充分与区委巡察办沟通协商，2025年审计计划项目中安排大祥区养老服务领域审计项目为巡审联动项目。二是积极选派业务人员参加巡察，发挥审计专业性，2025年抽调相关人员参加。三是积极提供审计报告、审计决定等审计文书，2025年已向区委巡察办提供数余篇。

问题6：审计整改监督需进一步加强。如2023年度已完成的审计项目中还有5个项目8个问题未整改到位。

整改结果：已完成

整改情况：一是以全区未巡先改为契机，督促被审计单位将2021年至2023年35个项目共266问题，加快整改进度，目前2023年度的所有审计发现问题均已按期整改到位。二是在工作中继续把审计整改情况纳入审计实施方案作为一项基本内容。三是定期开展审计整改“回头看”，督促被审计单位及时完成整改。四是对虚假整改、敷衍整改等，按照管理权限报送区纪委监委，按规定追责。

(二)反馈问题：落实管党治党政治责任不到位，作风建设有短板

4.执行中央八项规定精神有差距。

问题7：加班开餐超标准。如2021年7月6日，4人加班开餐共200元，超标准40元。

整改结果：已完成

整改情况：一是退回超标准金额。经手人已在整改期限内退回超标40元。二是严格执行中央八项规定精神，并在今后严格规范审批加班开支餐费，加强财务方面学习。局党组书记、局长徐雄辉于2025年2月17日对责任人开展提醒谈话。

问题8：重复领取出差补助。单位司机重复领取出差补助共计1049元。

整改结果：已完成

整改情况：一是退回重复领取出差补助。经核实司机朱某某4次重复领取差旅费报销情况，其中有149元为过路费，已要求司机将重复领取的差旅费1049元扣除过路费后900元在整改期限内退回。二是严格执行中央八项规定精神，严格财务审批，杜绝重复领取补助的情形出现。局党组书记、局长徐雄辉于2025年2月17日对责任人开展提醒谈话。

5.执行财务制度不严。

问题9：执行财务制度不严。一是未办理个税扣缴。2021年至2024年均没有个税代扣代缴记录。二是报账审核不严。如2021年1月6日凭证加班开支、购买防疫用品票据，2021年7月7号凭证广告印刷费票据均未加盖财务会审章。三是报账资料或附件不齐。如2022年1月5号凭证支付苏娜开支1189.15元，其中餐饮费130元，无开餐人员，无加班或招待说明；7条市级信息采纳费700元，只有5条附件图片。2022年1月6号凭证，支付邵阳市大祥区欧阳图文快印465元，发票未加盖公司印章。四是临聘人员补助发放不规范。2021年2月17号凭证，临聘人员加班补助共5000元，未注明具体加班时间和事由。

整改结果：已完成

整改情况：一是进一步规范个人所得税代扣代缴行为。我局2021至2024年按月申报个税，2024年5月、9月个税分别以个人缴纳、单位代扣代缴方式完成。今后我局将每月及时申报个税，并采用单位代扣代缴方式及时缴纳个人所得税。二是加强财务监管，严格执行财务会审审批制度。认真补好经过财务会审漏盖的财务会审章，并举一反三，在以后严格审核报账，规范财务会审流程并及时加盖财务会审章，按照2025年5月25日修订的《邵阳市大祥区审计局财务管理制度》规范执行，坚决杜绝此类事件再次发生。三是完善财务管理制度，严格审批，确保财务报账规范。加强规范确因工作加班开餐的审批及发票报账应注明具体时间、开餐事由及临聘人员补助具体事由。对巡察组提出的“无开餐人员，无加班或招待说明”的问题，经核实2名临聘人员确因参与审计业务工作周末加班开餐，要求经手人补记好开餐相关说明；对巡察组提出的“7条市级信息采纳费700元，只有5条附件图片”的问题，经核实2021年2月22日发的信息，确实是已审已推稿件，但2021年11月29日的信息稿没有找到被采纳的相关记录，按照文件相关规定，已要求临聘人员退回100元；对巡察组提出的“发票未加盖公司印章”的问题，由于对方单位漏盖章，要求经手人补齐公章；对巡察组提出的“临聘人员加班补助共5000元，未注明具体加班时间和事由”的问题，经核实确实属于3名临聘人员2020年度周末临时参与审计业务加班。我局将在今后严格审核财务票据，规范临聘人员加班补助发放，杜绝此类事件发生。

6.工作作风不实。

问题10：文风不严谨。如党组工作汇报中存在“严格对标对标”“没到做到精益求精”等语病。

整改结果：已完成

整改情况：一是已要求汇报起草人对文章中所有语病错字进行更正修改并重新打印；二对工作人员加强教育，提高责任意识，避免出现此类低级错误。三是要求起草人、对应股室、分管领导，层层把关，压实审核责任，避免出现类似情况。

问题11：单位管理制度未与时俱进。财务管理制度中缺少财务会审工作机制，考勤制度、领导干部重大事项报告制度中存在“区纪委监察局”“巡察组”“纪检监察室办公室”等表述不规范现象。

整改结果：已完成

整改情况：一是补充完善财务会审制度。于2025年5月25日修订《邵阳市大祥区审计局财务管理制度》；二是立即修改考勤制度及领导干部重大事项报告制度中表述不规范用语。三是在今后及时更新修改单位相关制度，做到与时俱进，并加强对制度出台审核把关。

7.未建立廉政风险防控工作台账。

问题12：未建立廉政风险防控工作台账。没有建立廉政风险防控工作台账，没有对本单位廉政风险点进行排查。

整改结果：已完成

整改情况：一是建立区审计局廉政风险防控工作台账。在2025年7月3日前已摸底并建立区审计局廉政风险防控工作台账，二是对本单位廉政风险点进行排查，防控廉政风险。

（三）反馈问题：落实党建工作责任不力，干部队伍建设不强

8.组织设置不健全。

问题13：组织设置不健全。区审计局支部未完成支委会成员补选工作，2024年1月至今支部委员会成员缺1人，不足3人。

整改结果：已完成

整改情况：局党支部向区委组织部提出换届申请，于2025年2月26日党员大会换届选举选出了新一届支部委员会成员3名，同日召开支委会研究了新一届支委委员分工事宜，并将选举结果报区直机关工委审批备案。

9.落实“三重一大”制度仍有偏差。

问题14：落实“三重一大”制度仍有偏差。2022年至2024年区审计局党组研究“三重一大”事项仅4次，2024年6月28日、8月26日2次未履行书面报备制度，而且8月26日会议记录不完整，未记录班子成员表态发言，没有详细研究过程及结果。

整改结果：已完成

整改情况：一是局党组进一步提高政治站位，强化学习，提高认识，不断提高“三重一大”制度落实的自觉性。二是对“三重一大”的事项严格履行书面报备制度，确保“三重一大”制度的严谨，强化监督制约，自觉接受纪检部门的监督和指导。2025年召开的5次“三重一大”事项会议均已向驻派纪检组报批。三是加大会议记录人员教育管理，并及时规范完整记录会议相关内容。8月26日会议记录不完整是由于会议记录人员会议时记在手机里，没有及时誊记到记录本里，现已补记好相关会议内容，并在今后加强局党组在会议记录的把关，要求会议记录人员及时记录好会议内容，确保党组会议记录的严谨和规范。

10.干部队伍建设有短板。

问题15：审计力量不足。审计局在职职工12人，临聘人员1人，有2名同志临近退休，缺乏大数据分析专业技术人才，无法适应新形势下审计工作需求。

整改结果：已完成

整改情况：一是已在2025年4月11日召开的六届第四次区委审计委员会上汇报增加2名事业编制，用于招聘审计业务人员，经书记同意后已向区委编委会提交申请。二是加强对干部职工审计业务培训，多交流学习，提高业务综合素质。三是创新审计技术手段，提高大数据审计能力，弥补审计力量不足。

问题16：干部长期未轮岗。如周XX同志从2017年1月调入审计局，一直在综合审计股从事财政财务、经责类审计。

整改结果：已完成

整改情况：一是调整工作岗位。局党组决定将周XX同志从综合审计股轮岗到经责审计股，已于2025年3月12日行红头文件调整岗位。二是按人事岗位相关规定，对单位人员及时进行岗位轮换。

（四）反馈问题：主题教育检视问题整改存在不足

11.主题教育开展不扎实。

问题17：主题教育开展不扎实。学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育未开展“学习身边榜样”活动，4名退休党员未参加“以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干”四个阶段讨论学习。

整改结果：已完成

整改情况：一是局党支部于2025年6月27日开展“学习身边榜样”活动，向身边榜样学习，提高党员自觉性，发挥党员模范作用。二是在召开2024年组织生活会时，为所有退休党员补学了“以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干”四个阶段的内容并开展交流讨论。

三、下一步整改工作安排

我局党组将继续围绕区委巡视反馈意见，深入抓整改、切实抓落实。

一是以巡视整改推动审计工作上新台阶。按照巡视整改的要求，坚持目标不变、力度不减、标准不降、措施不软，持之以恒抓好“以点带面”深挖细究。按照上级审计工作会议及区委审计委员会第四次会议部署，进一步强化责任担当，紧扣审计工作基调主线，依法独立履行审计监督职责，坚持创新审计方式方法，大力推进审计全覆盖，着力促进发展、改革、安全、绩效。

二是注重建章立制，构建管用的长效机制。在抓好整改的同时，注重治本，注重预防，建立健全相关制度规范。注重运用好巡视的成果找差距、补短板，推动改革，促进审计事业发展。

三是强化管党治党的政治担当，持之以恒推动全面从严治党向纵深发展。进一步提高政治站位，落实党组政治责任，进一步严明党的纪律和政治规矩，以实实在在的工作业绩体现巡视整改的成效。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0739-5508378;邮政信箱：656办公室;电子邮箱：sysdxqsjj@126.com。

中共邵阳市大祥区审计局党组

2025年11月10日